一、财政预算执行情况

（一）收支完成情况

全县一般公共预算总收入完成80178万元，完成预算数208800万元的38.4%，比序时进度多5.1个百分点，增收5754万元，增长7.7%。其中：一般公共预算收入完成49546万元，完成预算数126900万元的39.0%，比序时进度多5.7个百分点，增收9135万元，增长22.6%。

全县公共财政预算支出137215万元，完成预算数286449万元的47.9%，超序时进度14.6个百分点，增支5645万元，增长4.3%。

全县基金收入8820万元，减收33828万元，下降79.3%；全县基金支出30977万元，增支12185万元，增长64.8%。

(二)分征收部门完成情况

1、税务部门：完成一般公共预算总收入68921万元,完成预算数179600万元的38.4%，比序时进度多5.1个百分点，比上年同期增收369万元，增长0.5%；完成一般公共预算收入38289万元，完成预算数97700万元的39.2%，比序时进度多5.9个百分点，比上年同期增收3750万元，增长10.9%。

2、财政部门：完成一般公共预算总收入11257万元，完成预算数29200万元的38.6%，比序时进度多5.3个百分点，比上年同期增收5385万元，增长91.7%。

(三)分收入项目完成情况

1、税收收入完成65499万元，减收10万元，下降0.02%，其中：工商税收完成62622万元，减收1906万元，下降3.0%。分税种完成情况：

（1）主体税种完成53812万元，减收3653万元，下降6.4%，其中：增值税入库39126万元，增收12706万元，增长48.1%；企业所得税入库12353万元，减收15920万元，下降56.3%；个人所得税入库2333万元，减收445万元，下降16.0%。

（2）其他地方小税种入库8786万元，增收1748万元，增长24.8%，其中：印花税下降6.1%、资源税下降15.6%、土地增值税增长48.7%、车船税增长22.2%、城市维护建设税增长51.0%、房产税下降4.9%、城镇土地使用税增长12.7%。

（3）农税收入完成2877万元，增收1896万元，增长193.3%，其中：耕地占用税增长521.0%、契税增长163.8%。

2、非税收入完成12446万元，增收5681万元，增长84.0%，其中：专项收入完成1262万元，增收322万元，增长34.3%；行政性事业性收费收入完成283万元，减收1032万元，下降78.5%；罚没收入完成604万元，减收471万元，下降43.8%；国有资源有偿使用收入完成222万元，减收10万元，下降4.3%；其他收入完成10075万元，增收6872万元，增长214.6%。

(四)分行业税收完成情况

1、采矿业。采矿业入库4365万元，减收126万元，下降2.8%，其中：增值税入库3086万元，增收475万元，增长18.2%；企业所得税入库315万元，减收98万元，下降23.7%。

2、制造业。制造业入库18248万元，增收7929万元，增长76.8%，其中：增值税入库12182万元，增收6037万元，增长98.2%；企业所得税入库3550万元，增收1207万元，增长51.5%。

3、电力燃气及水的生产和供应业。电力燃气及水的生产和供应业入库1086万元，减收157万元，下降12.6%，其中：增值税入库633万元，减收177万元，下降21.9%；企业所得税入库268万元，增收81万元，增长43.3%。

4、建筑业。建筑业入库6569万元，减收486万元，下降6.9%，其中：增值税入库5057万元，增收1290万元，增长34.2%；企业所得税入库1050万元，减收1740万元，下降62.4%。

5、批发和零售业。批发零售业入库9808万元，减收383万元，下降3.8%，其中：增值税入库8670万元，减收152万元，下降1.7%；企业所得税入库491万元，减收71万元，下降12.6%。

6、交通运输仓储和邮政业。交通运输仓储和邮政业入库1142万元，减收74万元，下降6.1%，其中：增值税入库339万元，减收115万元，下降25.3%；企业所得税入库134万元，减收44万元，下降24.7%。

7、住宿和餐饮业。住宿和餐饮业入库123万元，减收23万元，下降15.8%，其中：增值税入库58万元，减收11万元，下降15.9%；企业所得税入库21万元，增收9万元，增长75%。

8、信息传输软件和信息技术服务业。信息传输、软件和信息技术服务业入库185万元，减收84万元，下降31.2%，其中：增值税入库118万元，减收86万元，下降42.2%。

9、房地产业。房地产业入库13785万元，增收4478万元，增长48.1%，其中：增值税入库7676万元，增收4872万元，增长173.8%；企业所得税入库2087万元，减收237万元，下降10.2%。

10、租赁和商业服务业。租赁和商业服务业入库1717万元，减收16560万元，下降90.6%，其中：增值税入库491万元，增收259万元，增长111.6%；企业所得税入库102万元，减收17443万元，下降99.4%。

11、科学研究和技术服务业。科学研究和技术服务业入库135万元，减收124万元，下降47.9%，其中：增值税入库87万元，减收8万元，下降8.4%；企业所得税入库13万元，减收27万元，下降67.5%。

二、财政预算执行的主要特点

1、财政收入增幅超年度目标，但呈现逐月回落态势

1-4月，一般公共预算总收入完成80178万元，完成年度预算的38.4%，超序时进度5.1个百分点，增长7.7%；一般公共预算收入完成49546万元，完成年度预算的39.0%，超序时进度5.7个百分点，增长22.6%。与全市相比，一般公共预算收入增幅高于全市平均水平17个百分点，增幅排名全市第二位。一般公共预算总收入增幅排名全市第七位。受国家减税政策的影响，1-4月财政收入增幅呈现逐月回落态势，一般公共预算总收入增幅每月分别为45.3%、13.9%、10.6%、7.7%，一般公共预算收入增幅每月分别为50.6%、28.3%、30.4%、22.6%。

2、制造业、房地产业税收实现较快增长

1-4月，制造业实现税收18248万元，增收7929万元，增长76.8%，主要税收来源为纺织鞋服业及水泥陶瓷等，其中，福建万家美轻纺服饰有限公司增收989.2万元、福建省泉州美岭水泥有限公司增收2717.6万元、泉州市晟园塑胶制品有限公司增收505.7万元、福建省昇中润纺织科技有限公司增收533万元、福建翔升（翔运）纺织有限公司一次性补税1487.5万元。受商品房销售量价齐升等因素的影响，房地产业税收在去年较高基数的基础上继续保持两位数增长。1-4月房地产业实现税收13785万元，增收4478万元，增长48.1%，其中，永春宝龙房地产开发有限公司增收683.5万元、永春县桃城房地产开发有限公司增收2342万元、福建省鼎鸿房地产开发有限公司增收801.6万元、福建省兴宇房地产开发有限公司增收390.4万元。。

3、财政支出增幅回升，重点支出保障有力

1-4月，全县一般公共预算支出137215万元，同比增支5645万元，增长4.3%，增幅较第一季度提高3.8个百分点。财政部门围绕县委县政府决策部署，加力提效积极财政政策，调整优化支出结构，加大对民生短板领域、重点建设项目的支出力度，全县民生支出105407万元，占一般公共预算支出的比重达76.8%；八项支出102009万元，同比增支13770万元，增长15.6%，占一般公共预算支出的比重达74.3%。其中，一般公共服务、教育、社会保障和就业、城乡社区、债务付息支出分别增加5742万元、4116万元、3202万元、8249万元、1719万元。