一、财政预算执行情况

　　（一）收支完成情况

　　1-10月，全县一般公共预算总收入完成177025万元，完成预算数184400万元的96.0%，比序时进度多12.7个百分点，增收46977万元，增长36.1%，增幅排名全市第二位。其中：地方一般公共预算收入完成114602万元，完成预算数118200万元的97.0%，比序时进度多13.7个百分点，增收30556万元，增长36.4%，增幅排名全市第二位。

　　1-10月，全县公共财政预算支出350846万元，完成预算调整数404734万元的86.7%，比序时进度多3.4个百分点，增支41401万元，增长13.4%。

　　1-10月，全县基金收入154308万元，增收119497万元，增长343.3%；全县基金支出97880万元，增支8065万元，增长9.0%。

　　(二)分征收部门完成情况

　　1、税务部门：1-10月，完成一般公共预算总收入143923万元, 完成预算数149400万元的96.3%，比序时进度多13.0个百分点，增收42508万元，增长41.9%；其中：完成地方一般公共预算收入81500万元，完成预算数83200万元的98.0%，比序时进度多14.7个百分点，增收26088万元，增长47.1%。

　　2、财政部门：1-10月，完成一般公共预算总收入33102万元，完成预算数35000万元的94.6%，比序时进度多11.3个百分点，增收4469万元，增长15.6%。

　　(三)分收入项目完成情况

　　1、1-10月，税收收入完成142081万元，增收42047万元，增长42.0%，其中：工商税收完成133737万元，增收37846万元，增长39.5%。分税种完成情况：

　　（1）主体税种完成105015万元，增收30032万元，增长40.1%，其中：增值税入库52004万元，增收7284万元，增长16.3%；企业所得税入库33533万元，增收10735万元，增长47.1%；个人所得税入库19478万元，增收12013万元，增长160.9%。

　　（2）其他地方小税种入库24108万元，增收8684万元，增长56.3%，其中：土地增值税增长117.6%、资源税增长15.4%、城市维护建设税增长34.8%、城镇土地使用税增长1.2%、印花税增长47.4%、房产税增长3.2%、车船税增长87.3%。

　　（3）耕契税收入完成8344万元，增收4201万元，增长101.4%，其中：耕地占用税增长962.5%、契税增长74.0%。

　　（4）车辆购置税完成4552万元，减收848万元，下降15.7%。

　　2、1-10月，非税收入完成34944万元，增收4930万元，增长16.4%，其中：专项收入完成6660万元，增收2858万元，增长75.2%；行政性事业性收费收入完成3294万元，增收2425万元，增长279.1%；罚没收入完成2226万元，增收254万元，增长12.9%；国有资源有偿使用收入完成2408万元，增收1421万元，增长144.0%；其他收入完成15729万元，减收6655万元，下降29.7%。

　　(四)分行业税收完成情况

　　1、采矿业。采矿业1-10月入库6110万元，增收307万元，增长5.3%，其中：增值税入库3925万元，增收650万元，增长19.9%；企业所得税入库640万元，减收115万元，下降15.2%。

　　2、制造业。制造业1-10月入库35325万元，增收2541万元，增长7.8%，其中：增值税入库21068万元，增收2974万元，增长16.4%；企业所得税入库8277万元，减收885万元，下降9.7%。

　　3、电力燃气及水的生产和供应业。电力燃气及水的生产和供应业1-10月入库1728万元，减收322万元，下降15.7%，其中：增值税入库833万元，减收119万元，下降12.5%；企业所得税入库574万元，减收214万元，下降27.2%。

　　4、建筑业。建筑业1-10月入库14499万元，增收3113万元，增长27.3%，其中：增值税入库9379万元，增收1533万元，增长19.5%；企业所得税入库4102万元，增收1039万元，增长33.9%。

　　5、批发和零售业。批发零售业1-10月入库9344万元，增收1637万元，增长21.2%，其中：增值税入库5753万元，增收684万元，增长13.5%；企业所得税入库2197万元，增收752万元，增长52.0%。

　　6、交通运输仓储和邮政业。交通运输仓储和邮政业1-10月入库3414万元，减收192万元，下降5.3%，其中：增值税入库974万元，减收164万元，下降14.4%；企业所得税入库299万元，增收20万元，增长7.2%。

　　7、住宿和餐饮业。住宿和餐饮业1-10月入库226万元，增收49万元，增长27.7%，其中：增值税入库76万元，增收3万元，增长4.1%；企业所得税入库24万元，增收3万元，增长14.3%。

　　8、信息传输软件和信息技术服务业。信息传输、软件和信息技术服务业1-10月入库347万元，增收111万元，增长47.0%，其中：增值税入库187万元，增收142万元，增长315.6%；企业所得税入库6万元，减收2万元，下降25.0%。

　　9、金融业。金融业1-10月入库24636万元，增收10869万元，增长79.0%，其中：增值税入库2854万元，减收4万元，下降0.14%；企业所得税入库5512万元，增收528万元，增长10.6%。

　　10、房地产业。房地产业1-10月入库34764万元，增收22016万元，增长172.7%，其中：增值税入库8495万元，增收3621万元，增长74.3%；企业所得税入库8991万元，增收7085万元，增长371.7%。

　　11、租赁和商业服务业。租赁和商业服务业1-10月入库7532万元，增收5048万元，增长203.2%，其中：增值税入库653万元，减收499万元，下降43.3%；企业所得税入库2642万元，增收2442万元，增长1221.0%。

　　12、科学研究和技术服务业。科学研究和技术服务业1-10月入库442万元，减收75万元，下降14.5%，其中：增值税入库127万元，减收161万元，下降55.9%；企业所得税入库159万元，增收24万元，增长17.8%。

　　二、财政收支运行特点

　　(一)收入方面

　　1、财政收入增幅继续回落，全市排名连续三个月位居第二位

　　受去年同期基数逐步抬高，叠加新一轮疫情和拉闸限电等因素影响，财政收入增幅从8月份开始逐步回落，1-10月全县一般公共预算总收入完成177025万元，增长36.1%，增幅较1-9月回落3.5个百分点；地方一般公共预算收入完成114602万元，增长36.9%，增幅较1-9月回落2.6个百分点。两项财政收入增幅呈逐步回落的态势，增幅排名连续三个月位居全市第二位。从收入结构看，1-10月一般公共预算总收入的税收收入完成142081万元，增长42.0%，税性比重为80.3%，剔除机会税源13872万元后增长28.2%，较1-9月回升0.7个百分点；地方一般公共预算收入的税收收入完成79658万元，同比增长47.3%，税性比重为69.5%，剔除机会税源5548万元后增长37.1%，较1-9月回升0.8个百分点。

　　2、主体税种支撑作用明显，第三产业税收增收占比高。

　　1-10月，主体税种完成税收105015万元，增收30032万元，增长40.1%，增幅较1-9月回落5.2个百分点。其中受工业增加值增长等因素的影响增值税增收7284万元，增长16.3%，增值税占税收比重36.6%；受企业利润持续回升等因素的影响企业所得税增收10735万元，增长47.1%，企业所得税占税收比重23.6%；受限售股转让机会税源增加等因素的影响个人所得税增收12013万元，增长160.9%，个人所得税占税收比重13.7%；受破产转让一次性税源增加等因素影响地方小税种完成税收24108万元，增收8684万元，增长56.3%，地方小税种占税收比重17.0%。

　　1-10月第二产业完成税收57662万元，增收5639万元，增长10.8%，增收占财政收入增收比重12.0%，第三产业完成税收81536万元，增收39823万元，增长95.5%，增收占财政收入增收比重84.8%，其中2020年纳税百万的132户重点企业（集团）累计入库税收85233万元，税收贡献率达到57.1%，同比增收14810万元，增长21.0%。

　　3、非税收入增幅继续回落，政府性基金收入保持大幅增长。

　　1-10月，非税收入完成34944万元，占一般公共预算总收入比重19.7%，完成年度预算的94.4%，超序时进度11.1个百分点，增收4930万元，增长16.4%，较1-9月回落1.6个百分点。非税收入增收的主要项目是土地出让金计提“两金”增收2920万元、幼儿园保育费纳入预算管理带动行政事业性收费收入增收2425万元、捐赠收入增收2627万元，其他国有资本经营收入增收2000万元；减收的主要项目是其他收入减收6655万元。

　　1-10月，政府性基金收入完成154308万元，完成年度预算的95.1%，超序时进度11.8个百分点，增收119497万元，增长343.3%。政府性基金收入大幅增长的主要因素是去年土地招拍挂集中在年底，今年土地出让金入库时间早于去年的影响。

　　(二)支出方面

　　1、财政支出保持增长，民生等重点领域支出保障有力

　　1-10月，全县一般公共预算支出350846万元，增支41401元，增长13.4%，较1-9月提升5.1个百分点。财政部门紧紧围绕县委、县政府决策部署，做好资金统筹，确保财政资金聚焦保障民生等重点领域，兜牢“三保”支出底线。全县民生支出272789万元，增支27080万元，增长11.0%，占一般公共预算支出的比重77.8%。增支项目主要为：中央直达资金指标和债券资金增加等因素交通运输增支14766万元（其中国道横七线工程直达资金11857万元），增长122.7%；农林水增支1461万元（其中马跳水库工程中央资金8000万元），增长3.4%；自然资源海洋气象增支4537万元，增长190.1%；一般公共服务支出增支6302万元，增长27.4%；发放奖金增加和债券资金增加等因素教育增支15355万元，增长20.5%；股权投资奖励增加等因素资源勘探信息增支8343万元，增长77.8%。减支项目主要为:直达和债券资金减少等因素社会保障与就业减支10915万元，下降19.7%；节能环保减支1959万元，下降25.8%；住房保障减支2744万元,下降100.0%。

　　2、合理安排债券资金，加快地方基础设施建设

　　1-10月，已收到债券资金43328万元，其中一般债券资金26634万元、专项债券资金16694万元，对加快地方基础设施建设，特别是带动有效投资具有重要意义。从资金投向看，新增一般债券主要安排用于教育基建工程10700万元、卫生健康基建工程1600万元、城乡社区道路工程6700万元、农林水整治工程1886万元、交通运输道路工程5748万元，新增专项债券主要安排用于供水管网扩建工程4000万元、榜头安置小区工程4000万元、轻工新城智慧产业园基础设施工程4694万元、学前教育扩容工程4000万元。

　　3、严格落实财政资金直达机制，充分发挥资金惠企利民作用

　　财政局认真贯彻落实财政部、省财政厅有关直达资金管理规定要求，强化直达资金预算分配、资金拨付全流程监控，加快资金支出进度，实施资金动态监控，及时将资金直达基层惠企利民，有效发挥直达资金对稳“六保”工作的重要作用。截至2021年10月31日，上级财政已下达我县直达资金指标47671万元，其中中央安排37109万元、省级安排10167万元、市级安排395万元。直达资金支出30954万元，支出进度64.9%，比序时进度少18.4个百分点，主要是受国省干线横七线（G356）全线用地未获自然资源部审批的影响，无法推进项目全面开工建设，导致直达资金支出进度严重滞后序时进度。