—2019年7月29日在县第十八届人大常委会第二十四次会议上 

　　永春县财政局局长 施文炳 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受县政府委托，向本次常委会报告2018年财政决算(草案)，请予审议。 

　　一、2018年财政决算情况 

　　(一)一般公共预算收入 

　　1、一般公共预算收入122670万元，完成预算118800万元的103.3 %，比上年增收11642万元，增长10.5%。 

　　(1)税收收入90173万元，完成预算88500万元的101.9%，比上年增收19012万元，增长26.7%； 

　　(2)非税收入32497万元，完成预算30300万元的107.3%，比上年减收7370万元，下降18.5%。  

　　2、上级补助收入138666万元，其中：返还性收入10690万元；一般转移支付收入70091万元；专项转移支付收入57885万元。 

　　3、上年结转16495万元。 

　　4、债务转贷收入60972万元（其中置换债券49705万元，新增地方政府一般债券11267万元）。 

　　5、调入预算稳定调节基金10230万元。 

　　6、调入资金49705万元（从政府性基金收入调入41478万元，其他调入5000万元，国有资本经营收益调入104万元，上级收回部门（单位）以前年度结转资金调入3123万元）。 

　　(二)一般公共预算支出 

　　1、一般公共预算支出329954万元，完成预算331844万元的99.4%，比上年增支9317万元，增长2.9%。 

　　(1)一般公共服务支出28985万元，增长0.1%； 

　　(2)国防支出377万元，增长50.2%，主要是上级专项补助增加； 

　　(3)公共安全支出14361元，增长11.1%； 

　　(4)教育支出85838万元，增长9.8%； 

　　(5)科学技术支出3225万元，增长13.9%； 

　　(6)文化体育与传媒支出3277万元，增长3.4%； 

　　(7)社会保障和就业支出38199万元，增长16.5％； 

　　(8)医疗卫生与计划生育支出27830万元，下降44.1%，主要是从2018年起城乡居民基本医疗保险和医疗救助上划市级管理，相应减少上级补助支出； 

　　(9)节能环保支出12490万元，增长22.2%，主要是上级专项补助增加； 

　　(10)城乡社区支出12013万元，增长15.5%； 

　　(11)农林水支出52197万元，增长1.6%； 

　　(12)交通运输支出16349万元，增长113.1%，主要是上级专项补助增加； 

　　(13)资源勘探信息等支出13849万元，增长180.4%，主要是扶持企业发展支出增加； 

　　(14)商业服务业等支出1931万元，增长30.5％，主要是上级专项补助增加； 

　　(15) 金融支出37万元，全部为上级专项补助。 

　　(16)国土海洋气象等支出1680万元，下降55.5％，主要是上级专项补助减少； 

　　(17)住房保障支出2342万元，下降73.9％，主要是上级专项补助减少； 

　　(18)粮油物资储备支出957万元，下降38.1％，主要是上级专项补助减少； 

　　(19)债务付息及发行费用13767万元，增长29.3%； 

　　(20)其他支出250万元，下降65.4%，主要是上级专项补助减少。 

　　2、上解上级支出6419万元。 

　　3、债务还本支出49705万元。 

　　4、安排预算稳定调节基金10370万元（其中：超收(结余)财力安排9007万元，预备费结余转入100万元，政府性基金结转超过当年收入30%部分调入525万元，从国有资本经营预算调入104万元）。年初预算稳定调节基金余额10230万元，年中预算调整时调入使用10230万元，年末预算稳定调节基金余额10370万元。 

　　(三)县级财政收支决算平衡情况 

　　一般公共预算收入122670万元，上级补助收入138666万元，上年结转结余16495万元，债务转贷收入60972万元，调入预算稳定调节基金10230万元，调入资金49705万元，总收入398738万元；一般公共预算支出329954万元，上解上级支出6419万元，债务还本支出49705万元，安排预算稳定调节基金10370万元，援助其他地区支出（宁夏同心县）400万元，总支出396848万元；收支相抵，年终结转1890万元，实现收支平衡。 

　　(四)政府性基金收支决算 

　　政府性基金收入89511万元，完成预算90800万元的98.6%，比上年增收27280万元，增长43.8%；上级政府性基金专项补助3593万元；上年基金结转结余14427万元；新增地方政府专项债券收入5000万元。 

　　政府性基金支出69882万元, 完成预算71031万元的98.4%，比上年增支34138万元，增长95.5%；调出资金41478万元；上解支出22万元。 

　　政府性基金收支相抵，结转结余1149万元。 

　　（五）国有资本经营预算收支决算 

　　国有资本经营预算收入157万元，完成预算66万元的237.9%,超预算较多主要是按照县委巡察二组的要求，12月对县属国有企业2015年至2017年度可分配利润按年进行清算上缴增加收入；国有资本经营预算支出53万元，完成预算66万元的80.3%，调出资金104万元（用于补充预算稳定调节基金），国有资本经营预算收支平衡。 

　　（六）社会保险基金预算收支决算 

　　社会保险基金预算收入42768万元，完成预算41709万元的102.5%，其中：城乡居民社会养老保险基金收入16787万元；机关事业单位养老保险基金收入25981万元。 

　　社会保险基金预算支出37807万元，完成预算38290万元的98.7%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出11980万元；机关事业单位养老保险基金支出25827万元。 

　　社会保险基金预算收支相抵后，结转下年使用4961万元，年末滚存结余40644万元。 

　　二、2018年财政决算和财政运行中的有关事项说明 

　　（一）一般公共预算总收入。2018年全县财政上划中央收入79444万元，完成预算71200万元的111.6%，同口径（从2018年起，中央级收入车辆购置税纳入一般公共预算总收入统计范围）比上年增加19364万元，增长32.2%。其中上划消费税74万元、增值税43931万元、所得税29292万元、营业税40万元、车辆购置税6107万元。上划中央收入加一般公共预算收入，全县一般公共预算总收入202114万元，完成预算190000万元的106.4%，同口径比上年增加31006万元，增长18.1%。 

　　（二）“三公经费”支出情况。2018年，各部门严格落实中央“八项规定”精神，不断加强“三公”经费管理，全县“三公”经费财政拨款安排的支出1032.8万元（其中因公出国（境）经费23.3万元，公务用车购置及运行费568.7万元，公务接待费440.8万元），比上年数减少236.4万元，下降18.6%。 

　　（三）重点项目资金使用绩效情况。县财政局对2017年度科技、教育、卫生、扶贫等领域4个县级财政重点支出项目开展绩效评价，涉及财政资金4260万元，其中绩效等级达到“优”的有3项、“良”的有1项。 

　　（四）超收（结余）财力的使用情况。2018年超收（结余）财力9007万元，其中：本级一般公共预算收入超收增加财力3870万元；上级补助增加财力2042万元；上解上级支出结余3095万元，超收（结余）财力全部用于安排预算稳定调节基金。 

　　（五）政府债务情况。2018年省财政厅核定我县债务限额478517万元，其中：一般债务限额457335万元，专项债务限额21182万元。至2018年底，我县债务余额为443772万元，其中：一般债务余额422890万元；专项债务余额20882万元，控制在限额之内。 

　　2018年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，充分发挥财政职能作用，全力服务我县改革发展大局，较好地完成了全年财税工作目标任务。一是财政收入质量稳步提高。全年一般公共预算总收入达202114万元，首次突破20个亿，增长18.1%，在全市排名第三 ，其中税性收入169617万元，占一般公共预算总收入的比重为83.9%，比上年提升7.2个百分点。二是民生支出保障有力。财政支出重点用于保工资、保运转、保基本民生，其中教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、城乡社区、医疗卫生与计生、农林水、交通运输、住房保障等民生支出占一般公共预算支出的78.3%，有力促进了全县经济社会发展。三是政府性债务管理不断加强。2018年财政部门不断完善债务管理制度，地方政府性债务管理系统初步建立，将政府债务纳入预算管理，同时加快债券置换存量债务工作，完成全年债务置换任务49705万元，切实缓解政府偿债压力。四是财政存量资金有效盘活。2018年清理收回部门预算单位结转结余资金19444万元，并重新安排至县级民生项目等支出，有效提高财政资金使用效益。 

　　2018年，全县财政运行平稳，各项财税工作保持了良好态势，但是财政运行和管理工作中仍然存在和面临着不少的问题和困难，主要表现在：一是经济增长的内生动力不足，后续财源成长迟缓，财政增收基础薄弱。二是可用财力十分有限，资金调度难度增加，财政支出面临改善民生和支持建设发展的双重压力。三是财政管理存在薄弱环节，支出绩效亟待提高，资金闲置浪费现象依然存在；财政抗风险能力有待提升；预算单位财务管理水平有待提高，预算编制精细化程度有待加强等等。这些问题我们将高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。 

　　以上报告，请予审议。