（在永春县第十九届人民代表大会常务委员会第七次会议上）

　　永春县财政局

　　（2022年12月25日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，根据我县1-11月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。

　　一、1-11月预算执行情况

　　(一)一般公共预算总收入完成情况

　　1-11月,我县一般公共预算总收入完成188776万元（还原留抵退税后，我县一般公共预算总收入完成207060万元，增收13007万元，同口径增长6.7%，位列全市第4名）。其中：税务局入库131417万元（还原留抵退税后，税务局入库149701万元，减收8325万元，同口径下降5.27%）；财政局入库57359万元，增收21332万元，同比增长59.21%。

　　(二)一般公共预算收入完成情况

　　1-11月,我县一般公共预算收入完成128804万元（还原留抵退税后，我县一般公共预算收入完成 137946万元，增收12206万元，同口径增长 9.71%,位列全市第2名）。

　　1.税收收入累计入库69828万元，完成预算数95600万元的73.04%，减收15618万元，下降18.28%。

　　(1)增值税(50%)入库24137万元,下降17.05%;

　　(2)企业所得税(40%)入库15870万元,增长18.17%;

　　(3)个人所得税(40%)入库6488万元,下降18.27%;

　　(4)其他工商税入库16976万元,下降35.05%；

　　(5)耕地占用税和契税入库6357万元,下降28.08%。

　　2.非税收入累计入库58976万元，完成预算数42300万元的139.42%，比上年增收20944万元，增长55.07%。

　　(三)一般公共预算支出完成情况

　　一般公共预算支出364642万元，完成预算469565万元的77.66%，同比增加60629万元，增长19.94%（2021年和2022年上下年支出按收付实现制取数，下同）。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等13类科目累计支出294230万元，占财政支出比重80.69%。

　　1.一般公共服务支出29241万元，增加2763万元，增长10.44%；

　　2.国防支出610万元，增加250万元，增长69.44%；

　　3.公共安全支出13136万元，增加1343万元，增长11.39%；

　　4.教育支出102596万元，增加19041万元，增长22.79%，主要是增加中小学校设施建设及补齐教育系统2021年度文明校园奖；

　　5.科学技术支出1478万元，减少1187万元，下降44.54%，主要是上级补助减少；

　　6.文化旅游体育与传媒支出4415万元，增加513万元，增长13.15%，主要是上级补助增加；

　　7.社会保障和就业支出57703万元，增加9503万元，增长19.72%，主要是机关事业养老补差及上级补助增加；

　　8.卫生健康支出30769万元，增加5810万元，增长23.28%，主要是疫情防控支出增加；

　　9.节能环保支出5983万元，增加532万元，增长9.76%；

　　10.城乡社区支出14298万元,增加4217万元，增长41.83%，主要是债券资金对城乡社区公共设施建设的支持力度加大；

　　11.农林水支出54221万元，增加21674万元，增长66.59%，主要是上级补助增加；

　　12.交通运输支出3686万元，减少10451万元，下降73.93%，主要是上级补助减少；

　　13.资源勘探工业信息等支出8826万元，减少10528万元，下降54.4％，主要是扶持企业支出改为从其他科目列支；

　　14.商业服务业等支出9749万元，增加8968万元，增长1148.27%，主要是扶持企业支出改为从本科目列支；

　　15.自然资源海洋气象等支出6286万元，增加5200万元，增长478.82%，主要是上级补助增加；

　　16.金融支出520万元，增加219万元，增长72.76%，主要是上级补助增加；

　　17.住房保障支出1974万元，增加1974万元，主要是上级补助增加；

　　18.粮油物资储备支出1072万元，增加758万元，增长241.4%，主要是支持粮食储备，粮食风险基金支出增加；

　　19.灾害防治及应急管理支出2296万元，减少314万元，下降12.03%，主要是上级补助减少；

　　20.债务发行费用支出110万元，增加68万元，增长161.90%，主要是我县今年新发行债券额度较上年增加；

　　21.债务付息支出15493万元，增加107万元，增长0.70%；

　　22.其他支出180万元，增加169万元，增长1536.36％，主要是上级补助增加。

　　(四) 政府性基金预算完成情况

　　1-11月，政府性基金预算收入累计入库52816万元，完成预算248400万元的21.26%，比去年同期减收113395万元，下降68.22%。政府性基金预算支出141586万元,同比增加47869万元,增长51.08％。

　　(五)国有资本经营预算完成情况

　　1-11月，国有资本经营预算收入累计入库221万元，完成预算152万元的145.39%。调出资金152万元，完成预算152万元的100%。

　　（六）社会保险基金预算完成情况

　　1-11月，社会保险基金预算收入累计入库53933万元，完成预算60431万元的89.25%。社会保险基金预算支出44789万元，完成预算50976万元的87.86%。

　　二、省财政厅核定我县债务限额及我县新增债务分配情况

　　（一）债务限额

　　2022年，经省政府同意，省财政厅提前下达我县新增一般债务限额18095万元，加上2021年我县一般债务限额481320万元，2022年我县一般债务限额为499415万元。

　　2022年，经省政府同意，省财政厅核定我县新增专项债务限额共28986万元，加上2021年我县专项债务限额103076万元，2022年我县专项债务限额为132062万元。

　　2022年，我县一般债务限额加专项债务限额合计为631477万元。

　　（二）新增债务分配情况

　　根据省财政厅核定我县的政府债务限额，2022年我县新增政府债务51049万元，按照政府债务资金投向要求分配如下：

　　1.新增地方政府一般债券18095万元

　　⑴安排城乡基础设施建设7750万元，其中：桃源北路道路工程（四期）新建项目1000万元；留安山东路道路工程新建项目5250万元；北环路及其支路道路工程——北环路东延伸段及东山支路工程500万元；魁星道路及配套工程新建项目1000万元。

　　⑵安排教育基础设施建设3750万元，其中：二中教学综合楼新建项目100万元；仰贤实验小学改扩建项目700万元；云贵小学教学楼、综合楼新建项目400万元；五中学生宿舍楼新建项目170万元；六中综合大楼新建项目450万元；实验幼儿园新建项目700万元；东平中心小学教学楼新建项目250万元；汉口小学新建教学楼项目420万元；介福中学教学楼新建项目100万元；坑仔口中心小学运动场及红色广场建设项目60万元；达埔镇第二中心幼儿园新建项目300万元；职专食堂新建项目100万元。

　　⑶安排卫生系统建设985万元，其中：岵山卫生院病房综合楼及附属配套工程新建项目200万元；横口卫生院新建项目280万元；永春县总医院苏坑分院医技楼建设项目300万元；疾病预防控制中心改扩建工程项目205万元。

　　⑷安排交通基础设施建设2600万元，其中：蓬壶镇美联线联星小桥改造工程新建项目100万元；外山乡草洋村Y004溪小线东线公路改建工程项目500万元；泉南国家高速公路改扩建新增永春锦斗出入口及接线工程项目新建项目2000万元。

　　⑸安排水体污染防治基础设施建设2700万元，其中：达埔镇沿溪农村生活污水治理新建项目1300万元；蓬壶镇西昌溪水污染综合治理工程新建项目1400万元。

　　⑹安排文化旅游体育与传媒基础设施建设310万元，其中：永春县青少年宫扩建项目310万元。

　　2.新增地方政府专项债券32954万元

　　⑴安排永春县农产品集中加工区项目10000万元；

　　⑵安排永春职业中专学校提质扩容工程2129万元；

　　⑶安排永春县总医院蓬壶分院门诊综合楼3150万元；

　　⑷安排永春县医院达埔分院3250万元；

　　⑸安排永春县医院管理信息化及应急设备提升工程2025万元；

　　⑹安排永春县生活垃圾焚烧发电项目5000万元；

　　⑺安排永春县榜头小区6400万元；

　　⑻安排永春县全域旅游配套基础设施建设项目1000万元。

　　（三）债务余额

　　2021年底，我县政府债务余额539590.14万元，加上2022年新增政府债务51049万元，扣除本年偿还政府债务本金20280.03万元，2022年我县政府债务余额570359.11万元（其中一般债务余额442570.11万元、专项债务余额127789万元），控制在债务限额以内。

　　三、2022年预算调整方案

　　根据我县1-11月份财政收支预算执行情况、新增债务情况和12月份的收入形势，现就我县2022年财政收支预算提出如下调整方案。

　　(一)一般公共预算收入

　　我县一般公共预算总收入预计完成202670万元（还原留抵退税后，一般公共预算总收入预计完成220954万元，增收13191万元，同口径比上年增长6.35%）。一般公共预算收入预计完成137900万元（还原留抵退税后，一般公共预算收入预计完成147042万元，增收12526万元，同口径比上年增长9.31%），与年初收入预算一致，不作调整。两项收入均实现年初人大通过的预算收入增长6%的目标。

　　(二)县本级一般公共预算支出

　　年初人大批准的一般公共预算收入137900万元，上级财力性补助56797万元,调入资金175303万元，县本级可支配财力收入合计370000万元。县本级一般公共预算支出320644万元，上解上级支出8800万元，债务还本支出40556万元，县本级可支配财力支出合计370000万元。在年度预算执行中，由于上级补助收入增加、地方政府再融资债券额度增加等原因，对县本级一般公共预算收支作以下调整：

　　一般公共预算收入137900万元，上级财力性补助收入76151万元,新增地方政府一般债务收入18095万元，调入资金53349万元，调入预算稳定调节基金10545万元，县本级可支配财力收入合计310290万元。县本级一般公共预算支出281212万元，上解上级支出8800万元，债务还本20278万元，总支出310290万元。

　　县本级一般公共预算支出调整方案：

　　1.增加支出54381万元：

　　⑴新增地方政府一般债务安排支出18095万元。

　　⑵兑现教师各类奖金增加4697万元。

　　⑶新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费增加6570万元。

　　⑷乡镇综治网格员补贴、对口支援不发达地区、乡镇税收奖励、中小学校建设、党建+邻里中心建设经费、高考考点用电安全保障整改提升工程等增加7965万元。

　　⑸兑现扶持企业政策奖励增支1954万元。

　　⑹增人增资、规范奖励性补贴、抚恤、退休安家等增支15100万元。

　　2.调整方案

　　支出增加54381万元，调入资金减少121954万元，合计176335万元，拟通过以下调整实现收支平衡：

　　⑴减少部分年初预算安排项目支出109091万元。

　　⑵上级财力性补助增加19354万元。

　　⑶用地方政府一般债务收入安排18095万元。

　　⑷盘活上年结转结余14250万元。

　　⑸动用预备费5000万元。

　　⑹动用预算稳定调节基金10545万元。

　　具体调整科目如下：

　　1.一般公共服务。年初预算36276万元，调减10764万元，调整预算为25512万元。

　　2.国防支出。年初预算418万元，调增83万元，调整预算为501万元。

　　3.公共安全。年初预算14581万元，调减3054万元，调整预算数为11527万元。

　　4.教育支出。年初预算110362万元，调减20495万元，调整预算为89867万元。

　　5.科学技术。年初预算2955万元，调减179万元，调整预算数为2776万元。

　　6.文化旅游体育与传媒。年初预算4008万元，调减830万元，调整预算为3178万元。

　　7.社会保障和就业。年初预算38291万元，调减1168万元，调整预算为37123万元。

　　8.卫生健康。年初预算27631万元，调增4875万元，调整预算为32506万元，主要是疫情防控经费、永春县总医院苏坑分院医技楼建设项目等增加。

　　9.节能环保。年初预算3650万元，调增5808万元，调整预算为9455万元，主要是生活垃圾焚烧发电厂项目前期工作资金等增加。

　　10.城乡社区。年初预算8533万元，调增5297万元，调整预算为13830万元，主要是债券安排的市政道路建设等增加。

　　11.农林水。年初预算19736万元，调减2685万元，调整预算为17051万元。

　　12.交通运输。年初预算3555万元，调增978万元，调整预算为4533万元，主要是泉南国家高速公路改扩建新增永春锦斗出入口及接线工程项目新建项目等增加。

　　13.资源勘探工业信息等。年初预算18710万元，调减12638万元，调整预算为6072万元。

　　14.商业服务业等。年初预算577万元，调减82万元，调整预算为495万元。

　　15.自然资源海洋气象等。年初预算4230万元，调减2003万元，调整预算为2227万元。

　　16.住房保障支出。年初预算200万元，调减200万元，调整预算为0万元。

　　17.粮油物资储备。年初预算2180万元，调减457万元，调整预算为1723万元。

　　18.灾害防治及应急管理支出。年初预算3507万元，调减775万元，调整预算为2732万元。

　　19.债务付息及发行费用支出，年初预算16244万元，不作调整。

　　20.其他支出。年初预算5000万元，调减1140万元，调整预算为3860万元。

　　(三)政府性基金预算

　　年初人大批准的政府性基金预算收入248400万元，其中：

　　1.国有土地使用权出让收入。年初预算数为244650万元。

　　2.城市基础设施配套费收入。年初预算数为2400万元。

　　3.污水处理费收入。年初预算数为900万元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初预算数为120万元。

　　5.体育彩票公益金收入。年初预算数为330万元。

　　本级政府性基金支出相应为248400万元。

　　在年度预算执行中，由于国有土地使用权出让收入减少、地方政府专项债券额度增加等原因，本级政府性基金预算收入调整为67183万元，调减181217万元，政府性基金本级上年结转4016万元，新增地方政府专项债券收入32954万元，政府性基金收入总计104153万元，比年初预算减少144247万元。具体调整科目如下：

　　1.国有土地使用权出让收入。年初预算数为244650万元，调减180314万元，调整预算为64336万元。

　　2.城市基础设施配套费收入。年初预算数为2400万元，调减1400万元，调整预算为1000万元。

　　3.污水处理费收入。年初预算数为900万元，调增74万元，调整预算为974万元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初预算数为120万元，调增30万元，调整预算为150万元。

　　5.体育彩票公益金收入。年初预算数为330万元，不作调整。

　　6.其他政府性基金收入。年初预算数为0万元，调增393万元，调整预算为393万元。

　　本级政府性基金支出相应调整为104153万元，调减144247万元，具体调整科目如下：

　　1.债务还本付息等支出。年初预算3300万元，调增574万元，调整预算为3874万元。

　　2.国有土地使用权出让支出。年初预算241350万元，调减178070万元，调整预算为63280万元（其中：调出资金年初预算175151万元，调减122023万元，调整预算数为53128万元）。

　　3.城市基础设施配套费支出。年初预算2400万元，调减561万元，调整预算数为1839万元（其中839万元由城市基础设施配套费上年结余安排支出）。

　　4.污水处理费支出。年初预算900万元，调增342万元，调整预算为1242万元（其中268万元由污水处理费上年结余安排支出）。

　　5.福利彩票公益金支出。年初预算120万元，调增116万元，调整预算数为236万元（其中86万元由福利彩票公益金上年结余安排支出）。

　　6.体育彩票公益金支出。年初预算330万元，调增5万元，调整预算数为335万元（其中5万元由体育彩票公益金上年结余安排支出）。

　　7.其他政府性基金支出。年初预算0万元，调增393万元，调整预算数为393万元。

　　8.新增专项债券收入安排的支出。年初预算0万元，调增32954万元，调整预算数为32954万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　年初人大批准的国有资本经营预算收入152万元，因上缴利润的国有企业增加，调增69万元，调整为221万元。调出到一般公共预算年初预算152万元，调增69万元，调整为221万元。

　　（五）社会保险基金预算

　　年初人大批准的社会保险基金预算收入60431万元，不作调整。社会保险基金支出年初预算50976万元，不作调整。