——2017年12月18日在县第十八届人大常委会第九次会议上

永春县财政局局长 施文炳

主任、各位副主任、各位委员：

 我受县政府委托，根据我县1-10月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。

 一、1-10月预算执行情况

 (一)一般公共预算总收入完成情况

 1-10月，一般公共预算总收入累计入库134415万元，完成预算数160500万元的83.8%，比序时进度多0.5个百分点，同比增收3347万元，增长2.6%。国税局入库63584万元,完成预算数73000万元的87.1%，比序时进度多3.8个百分点；地税局入库42303万元，完成预算数52300万元的80.9%，比序时进度少2.4个百分点；财政局入库28528万元，完成预算数35200万元的81.0%，比序时进度少2.3个百分点。　　

 (二)一般公共预算收入完成情况             

 1-10月，一般公共预算收入累计入库88819万元，完成预算数106900万元的83.1%，比序时进度少0.2个百分点，增收2987万元，增长3.5%。

 1、税收收入累计入库58383万元，完成预算的69800万元的83.6%，增收1837万元，增长3.3%。其中，工商税收累计入库55539万元，增收2308万元，增长4.3%。

 (1)国内增值税入库19270万元,增长61.2%（去年5月份起，中央和地方分亨比例改为50：50，去年1-4月分享比例仍按75：25）;

 (2)改征增值税入库7702万元，增长100.0%（去年5月份起，全面实行“营改增”）；

 (3)营业税入库65万元,下降99.2%；

 (4)企业所得税(40%)入库8970万元,下降22.5%，其中机会税源收入减少2499万元;

 (5)个人所得税(40%)入库3339万元,下降18.7%;

 (6)其他工商税入库16193万元,增长21.1%；

 (7)耕地占用和契税入库2844万元,下降14.2%。

 2、非税收入累计入库30436万元，完成37100万元的82.0%，比上年增收1150万元，增长3.9%。

 (三)一般公共预算支出完成情况

 一般公共预算支出295632万元，完成预算315527万元的93.7%，同比增加43378万元，增长17.2%。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障、粮油物资储备事务等13类科目累计支出244549万元，同比增加21764万元，增长9.8%，占财政支出比重达82.7%。

 1、一般公共服务支出20803万元，增加5119万元，增长32.6%；

 2、国防支出231万元，减少21万元，下降8.3%；

 3、公共安全支出11080万元，增加1426万元，增长14.8%；

 4、教育支出70270万元，增加13799万元，增长24.4%；

 5、科学技术支出2175万元，增加285万元，增长15.1%；

 6、文化体育与传媒支出2248万元，增加708万元，增长46.0%；

 7、社会保障和就业支出32863万元，增加7295万元，增长28.5%，主要是水电设备厂职工安置及城乡居民基本养老保险增加；

 8、医疗卫生和计划生育支出46145万元，增加6969万元，增长17.8%；

 9、节能环保支出10047万元，增加6261万元，增长165.4%，主要是上级指标增加；

 10、城乡社区事务支出6226万元,减少25882万元，下降80.6%，主要是去年用新增地方政府债券安排用于城市公共基础设施支出，而今年没有；

 11、农林水事务支出46593万元，增加9130万元，增长24.4%；

 12、交通运输支出12660万元，增加9019万元，增长247.7%，主要是新增地方政府债券安排的公路基础设施建设以及上级指标增加；

 13、资源勘探电力信息等事务支出8202万元，增加4707万元，增长134.7％，主要是扶持企业支出去年在政府性基金列支，今年转到一般公共预算列支；

 14、商业服务业等事务支出1234万元，减少61万元，下降4.7%，主要是上级指标减少；

 15、国土资源气象等事务支出3330万元，增加1492万元，增长81.2%，主要是上级指标增加；

 16、住房保障支出8959万元，减少7324万元，下降45.0%，主要是上级指标减少；

 17、粮油物资储备事务支出1799万元，增加73万元，增长4.2%；

 18、债务发行费用支出85万元；

 19、债务付息支出10199万元；

 20、其他支出483万元，增加135万元，增长38.8％。

(四)政府性基金预算完成情况

1-10月，政府性基金预算收入累计入库28336万元，完成预算73000万元的38.8%，比去年同期减收8992万元，下降24.1%。政府性基金预算支出38507万元,同比减少15481万元,下降28.7％。

(五)国有资本经营预算完成情况

1-10月，国有资本经营预算收入累计收入32万元，完成预算66万元的48.5%。国有资本经营预算尚未形成支出。

(六)社会保险基金预算完成情况

1-10月，社会保险基金预算收入累计收入62113万元，完成预算70060万元的88.7%。社会保险基金预算支出46126万元，完成预算64879万元的71.1%。

二、2017年预算调整方案

根据我县1-10月份财政收支预算执行情况和第四季度的收入形势，现就我县2017年财政收支预算提出如下调整方案。

(一)一般公共预算总收入

年初人大批准的一般公共预算总收入预算数为160500万元，比上年实际入库数161355万元，减少855万元，下降0.5%，其中：国税任务数73000万元、地税任务数52300万元、财政任务数35200万元。现调整为一般公共预算总收入161500万元，比年初预算增加1000万元，比上年实际入库数增加145万元，财税三家收入任务数调整为：国税任务数76800万元、地税任务数49500万元、财政任务数35200万元。

(二)一般公共预算收入

年初人大批准的一般公共预算收入预算数为106900万元，现调整为107600万元，比年初预算数增加700万元，比上年实际入库数增收99万元。具体收入项目调整如下：

一般公共预算收入项目调整统计表(单位：万元) 

(三)县本级一般公共预算支出

年初人大批准的一般公共预算收入106900万元，上级财力性补助35300万元,调入预算稳定调节基金6000万元，调入资金10800万元，县本级可支配财力收入159000万元。县本级一般公共预算支出155200万元，上解上级支出3800万元，县本级可支配财力支出159000万元。在年度预算执行中，由于本级收入增加、上级补助收入增加、调入预算稳定调节基金等原因，因此对县本级一般公共预算收支作以下调整：

一般公共预算收入107600万元，上级财力性补助收入43157万元,新增地方政府一般债券收入18700万元，调入预算稳定调节基金12503万元，上年结余收入1713万元(用上年结余弥补本年支出)，从政府性基金调入27427万元，县本级可支配财力收入211100万元。县本级一般公共预算支出207300万元，上解上级支出3800万元，总支出211100万元。

县本级一般公共预算支出调整方案：

1、增支合计56408万元：

⑴新增地方政府一般债券支出18700万元。

⑵教育系统年终奖金、“两节”慰问、县图书馆便民服务及信息化建设提升工程、“醉美永春”文化惠民剧场等增支2709万元。

⑶退休人员增资、增人等补行政事业单位养老金缺口增支3659万元。

⑷省级上划补我县企业基本养老金2015年缺口增支1034万元。

⑸追加人才经费增支300万元。

⑹追加新办（技改）企业补助及乡镇超收分成增支315万元。

⑺教育费附加预计增收增支200万元。

⑻公务员绩效奖励、增人增资、抚恤丧葬费、公务用车改革费用等增支2282万元。

⑼将部分年初在政府性基金列支的项目支出调整到一般公共预算列支增支27209万元。

2、调整收支合计56408万元：

⑴一般公共预算收入增加700万元。

⑵调减年初预算1408万元，主要是盘活粮食风险基金结余减少支出1408万元。

⑶动用预备费2900万元。

⑷上级财力性补助预计增加7857万元。

⑸用地方政府一般债券收入安排18700万元（已经县第十八届人大常委会第五次会议通过）。

⑹调入预算稳定调节基金6503万元。

⑺用上年结余弥补1713万元。

⑻从政府性基金调入16627万元。

具体调整科目如下：

1、一般公共服务。年初预算17077万元，调增11061万元，调整预算为28138万元，主要是“两节慰问”、基层党组织建设及原政府性基金列支项目调整增加。

2、国防支出。年初预算129万元，调增128万元，调整预算为257万元，主要是原政府性基金列支项目调整增加。

3、公共安全。年初预算6333万元，调增4421万元，调整预算数为10754万元，主要是安保科技装备购置、基层派出所等建设及原政府性基金列支项目调整增加。

4、教育。年初预算63826万元，调增2939万元，调整预算为66765万元,主要是教师年终奖金补助及教育基础设施建设增加。

5、科学技术。年初预算2443万元，不作调整。

6、文化体育与传媒。年初预算1453万元，调增1004万元，调整预算为2457万元，主要是图书馆便民服务及信息化建设提升工程及原政府性基金列支项目调整增加。

7、社会保障和就业。年初预算11530万元，调增7246万元，调整预算为18776万元，主要是退休人员增人增资、企业养老金上划补助、水电设备厂职工安置及原政府性基金列支项目调整增加。

8、医疗卫生与计划生育。年初预算21442万元，调增5013万元，调整预算为26455万元，主要是医疗卫生基础设施建设及原政府性基金列支项目调整增加。

9、节能环保。年初预算555万元，调增79万元，调整预算为634万元，主要是原政府性基金列支项目调整增加。

10、城乡社区事务。年初预算1533万元，调增1330万元，调整预算为2863万元，主要是原政府性基金列支项目调整增加。

11、农林水事务。年初预算8255万元，调增5667万元，调整预算为13922万元，主要是美丽乡村精品村建设、扶贫及原政府性基金列支项目调整增加。

12、交通运输。年初预算872元，调增7463万元，调整预算为8335万元，主要是地方政府债券安排交通基础设施建设等增加。

13、资源勘探电力信息等事务。年初预算1664万元，调增7288万元，调整预算为8952万元，主要是原政府性基金列支扶持企业项目调整增加。

14、商业服务业等事务。年初预算400万元，调增86万元，调整预算为486万元，主要是原政府性基金列支项目调整增加。

15、国土资源气象等事务。年初预算1216万元，调增253万元，调整预算为1469万元，主要是原政府性基金列支项目调整增加。

16、粮油物资储备事务。年初预算2372万元，调减1078万元，调整预算为1294万元，主要是盘活粮食风险基金结余减少支出。

17、债务付息及发行费用支出，年初预算10800万元，不作调整。

18、其他支出。年初预算3300万元，调减400万元，调整预算为2900万元，其中：预备费年初预算3000万元，调减2900万元，调整预算数为100万元，同时调增人才专项300万元，调增预留增人增资、丧葬抚恤等2200万元。

(四)政府性基金预算

年初人大批准的政府性基金预算收入73000万元，其中：土地出让金收入年初预算数为70050万元。本级政府性基金支出相应为73000万元。

政府性基金预算收入调整为48700万元，其中：城市公用事业附加调减568万元（从4月起停止征收），土地出让收入调减24651万元，城市基础设施配套费调增700万元，污水处理费收入调增69万元，体育彩票公益基金收入调增150万元，政府性基金上年结转10123万元，政府性基金收入总计58823万元。本级基金支出相应调整为58823万元。

(五)国有资本经营预算

国有资本经营预算不作调整。

(六)社会保险基金预算

年初人大批准的社会保险基金预算收入70060万元，由于城镇及农村居民基本医疗保险实际参保人数比预计数少，城镇居民基本医疗保险基金、新型农村合作医疗保险基金收入相应比年初预算数少，现将社会保险基金收入调整为68917万元。社会保险基金支出年初预算64879万元，调整为63843万元，本年收支结余年初预算5181万元，调整为5074万元。

2017年预算调整表.xls